העברה בין דורית – ירושות וצוואות
העברה בין דורית של עיזבונכם לדור הבא יכולה להיעשות בשתי דרכים מרכזיות: על פי רצונכם ועל בסיס הנחיות שתקבעו בצוואתכם, או ללא מעורבותכם ועל בסיס הוראת חוק הירושה.
יש הממהרים להסיק שאין כל רע בהעברת השליטה לידי החוק, לטובת חלוקת ההון והנכסים שנצברו לאורך השנים; אולם הם אינם לוקחים בחשבון את התפתלויות החיים הצפויות והבלתי צפויות, ואינם מרחיקים לכת לחשיבה על שלב אפשרי שבו ייוותרו כהורה יחידי, וכשחוק הירושה יתבהר ככזה שאינו משרת את הלך רוחם ורצונם.
הצוואה הינה זכות לְהוֹרוֹת בחיים על מה יעשה ברכושו של אדם לאחר שילך לעולמו, ועשויה בנוסף להבטיח את אחדות בני המשפחה לאחר לכתו.
העברה בין דורית – ירושות וצוואות
העברה בין דורית של עיזבונכם לדור הבא יכולה להיעשות בשתי דרכים מרכזיות: על פי רצונכם ועל בסיס הנחיות שתקבעו בצוואתכם, או ללא מעורבותכם ועל בסיס הוראת חוק הירושה.
יש הממהרים להסיק שאין כל רע בהעברת השליטה לידי החוק, לטובת חלוקת ההון והנכסים שנצברו לאורך השנים; אולם הם אינם לוקחים בחשבון את התפתלויות החיים הצפויות והבלתי צפויות, ואינם מרחיקים לכת לחשיבה על שלב אפשרי שבו ייוותרו כהורה יחידי, וכשחוק הירושה יתבהר ככזה שאינו משרת את הלך רוחם ורצונם.
הצוואה הינה זכות לְהוֹרוֹת בחיים על מה יעשה ברכושו של אדם לאחר שילך לעולמו, ועשויה בנוסף להבטיח את אחדות בני המשפחה לאחר לכתו.
- עריכת מסמכי צוואה בהתייחסות למכלול שיקולים ותרחישים בטווח הקצר והארוך
- הגשת בקשה לקיום צוואה, וליווי הליכי קיום הצוואה
- ליווי וייעוץ במקרי מחלוקת משפחתית סביב צוואה שנכתבה
- הגשת בקשה למתן צו ירושה
- בניית אמנות משפחתיות, הסכמי נאמנות והסכמים בין יורשים
אנו רואים חשיבות רבה בקיום הליך העברה בין דורית מושכל, ועוטפים משפחות באמצעים שונים של היוועצות, ליווי, הפקת מסמכים וייצוג משפטי (במקרה הצורך). כל זאת במטרה לשמר את המשפחה מאוחדת, ולשמור על הונה. משרדנו מלווה תהליכים אלה באמצעים משפטיים שונים:
עושים סדר #1
בין ירושה לצוואה
ירושה: חוק הירושה יעלה על הפרק, במקרה שאדם הלך לעולמו ולא הותיר אחריו צוואה.
בהתייחס להרכב משפחתי קלאסי – זוג הורים ומספר ילדים – קובע חוק הירושה שבן או בת הזוג שנותרו בחיים (לרבות ידועים בציבור), יירשו מחצית מהעיזבון, וילדיו ירשו את המחצית השנייה – אותה הם יחלקו ביניהם בצורה שווה.
חשוב לציין שחוק הירושה מתייחס למגוון הרכבים משפחתיים; למשל, במקרה שמדובר בבני זוג ללא ילדים, כשלנפטר יש אח או אחות בלבד.
בכל מקרה, על מנת למנוע חלוקה בלתי יעילה של העיזבון, מומלץ לפנות למשרדנו המתמחה בחוקי הירושה, ולפעול בכל דרך על מנת לייצר הבנות והסכמות בין היורשים, לפעול במהרה מבלי ליצור חיובי מס מיותרים, וכן במטרה להגיש בקשה לקיום צו הירושה.
צוואה: מסמך המפקיד בידי המורישים את הזכות להורות מה יעשה ברכושם ובהונם לאחר שילכו לעולמם. הצוואה מאפשרת למורישים לקבוע קווים והנחיות על בסיס תרחישים שעשויים להתממש בשלבים רחוקים בחייהם, לשמור על יקיריהם ולאפשר להם גמישות מושכלת וראויה. אנו חותרים לערוך צוואות בהתייחס לשיקולי מס, ופועלים במסגרת החוק לצמצם את גובה המס שיידרשו היורשים לשלם בבוא הזמן.
עושים סדר #2
בין צוואה להעברה בין דורית
צוואה: הצוואה הקלאסית "מחלקת את העוגה" – היא קובעת מה וכמה יקבל כל יורש, ואיך העיזבון יחולק.
העברה בין דורית: בשונה מצוואה קלאסית, מנגנון העברה בין דורית איכותי מוודא שהעוגה לא תחולק, אלא במועדים הנכונים שאנו מוצאים לנכון, תוך בניית מנגנוני נאמנות שידאגו לניהול ההון המשפחתי שנים קדימה (וידאגו לא רק לדור הבא אחרינו, אלא גם לזה הבא לאחריו), תוך שמירה על יורשינו מעצמם, מנושיהם העתידיים ולעיתים גם מבני הזוג שלהם. כך יכול אדם "לנהל את העולם מן הקבר", ולוודא שהאינטרסים הכלכליים ארוכי הטווח החשובים לו יישמרו שנים רבות לאחר לכתו, מבלי ששיקול הדעת של היורשים יוכל להביא לתוצאות שלא היה חפץ בהן.